中国免税行业市场调研及行业竞争格局分析

• 2022年8月10日 ChenZeFang来源：互联网 586 33
• 繁体

近年来，我国居民收入水平提高，国际航线增长，免签国家增多。当前，中国已连续多年保持世界第一大出境旅游客源国的地位。同时，我国出台一系列政策，将免税业作为引导消费回流的重要手段。国内免税业适度开放是大势所趋，打破垄断格局形成竞争势在必行。

近年来，我国居民收入水平提高，国际航线增长，免签国家增多。当前，中国已连续多年保持世界第一大出境旅游客源国的地位。同时，我国出台一系列政策，将免税业作为引导消费回流的重要手段。国内免税业适度开放是大势所趋，打破垄断格局形成竞争势在必行。

免税指国家为了实现一定的政治经济政策，给某些纳税人或征税对象的一种鼓励或特殊照顾。我国主要免税店经营形式包括口岸免税店、运输工具免税店、市内免税店、外交人员免税店、供船免税店、离岛免税店。

免税作为国人主要奢侈品购物渠道之一，本质是国家财政让利的一种形式，采取特许经营模式。从产业链角度来看，运营商是免税产业链核心环节。所谓免税商品即免除关税、消费税以及增值税，而香化、烟酒的税率较高，因此大部分免税店销售品类大多以此为主，其免税价格比专柜低10%-35%，部分商品甚至可低约40%-50%。运营商的商业模式是凭借免税牌照开展业务、赚取供销差价，一方面运营商通过其规模或流量优势形成较高的议价能力，与上游品牌商磋商压低进货成本并获取持续稳定的正品货源。另一方面凭借税收减免与较少的加价环节可获得价格优势，吸引消费者，扩大市场份额。

欲了解更多市场具体详情可以点击查看中研普华研究报告《2022-2027年中国免税行业市场深度调研及投资策略预测报告》。

中国免税行业市场发展现状

随着疫情缓解叠加韩免自救措施施行，韩国免税业逐渐恢复。据韩国免税协会数据，2021年韩国免税市场全年销售额155.7亿美元，同比增长18%，其中外国人的销售额为148.5亿美元，占总销售额的95.4%;本地人的销售额为7.2亿美元，占比4.6%。从消费人次结构上看，韩国免税市场以本地人消费为主，2021年本地人消费人次约610万人，占比90.2%;外国人消费人次约664万人，占比9.8%。

2012到2019年海南离岛免税销售额稳步增长，由于政策放宽购物限额以及海外疫情的影响，2020年的销售额激增，为274.79亿元，同比增长102.05%。2021年海南离岛免税销售额达504.9亿元，同比增长83.7%，2012至2021年期间年复合增速为41%。离岛免税客单价从2019年的3541.7元大幅提升至2020年的6128.7元，2021年持续提升至7518.8元。未来随着单价较高的精品品类的引入和品牌矩阵的完善，离岛免税吸引力有望持续增强，客单价有望进一步提升。

2021年下半年各免税商折扣力度较大，Q4有所回升。根据海口海关数据，2021Q1-Q3单件免税商品销售均价呈现下降趋势，Q3达到634.8元每件，同比减少31%，为两年内最低均价。疫情冲击线下客流，免税商开展大范围折扣促销活动提升销售业绩。随着客流有所恢复，2021年Q4折扣力度有所缓和。

免税行业竞争格局分析

新冠疫情导致跨境游萎靡，全球免税集团业绩承压。新冠肺炎疫情影响下，进出境口岸防疫管控，跨境旅游市场萎靡，中韩欧免税集团旅游零售业绩大幅下滑。对比各免税集团财报披露数据可见，2020年免税收入均同比大幅降低，Dufry降幅高达73.74%，中免降幅最小仅29.26%且免税收入保持最高位。2021年随着疫情形势好转，各免税集团的免税收入都有所回升，其中，中国中免的免税收入仍然位居榜首，达421亿元，同比提升30%;新罗、拉格代尔、新世界、Dufry分别为171亿元、1660亿元、136亿元、125亿元。

离岛免税政策持续放宽，政策拉动下离岛免税高速发展。我国从2011年开始实施离岛免税，随着离岛方式、购物次数和额度，以及免税商品品类的政策限制不断拓宽，渠道活力逐步显现。2020年7月离岛免税新政开始实施，极大地放宽了购物限额，叠加海外疫情严重国人无法出国消费的影响，离岛免税实现了井喷式增长。

市内免税政策有待进一步放开，有望于出入境完全恢复后落地。近期市内免税政策正逐步调整和放开，2020年3月《关于促进消费扩容提质加快形成强大国内市场的实施意见》提出，要进一步完善市内免税店政策;十四五”规划纲要中提出要完善市内免税店政策，规划建设一批中国特色市内免税店;全国多省市也出台了鼓励免税店发展的相关政策，推进与多家免税运营商的合作。

中国免税行业市场发展趋势

我国的市内免税店规模较小，尚处于萌芽阶段，发展空间较大。推动市内免税运营商发展，可以吸引更多的境外游客到中国进行消费(根据国外经验，市内免税店在空间布局、体量、商品品类等方面都优于机场免税店)。此外，市内免税店在选址上有更大的灵活性，由于其土地稀缺性远低于机场，因此租金等运营成本较低。可以预见，未来几年，市内免税和离岛免税的集体发力会再一次塑造中国消费市场的格局。

近年来，在政策利好等因素推动下，我国免税消费市场实现了快速发展。免税市场模式创新不断，前景也是一片大好。据中信建设预计，到2025年，国内免税消费总空间或将突破2000亿元，长线或突破5000亿元;西南证券预测，到2028年国内免税市场规模或能达到302亿美元。

受新冠肺炎疫情影响，海外免税商店的客源同比大幅下降，部分免税商店先后闭店或调整营业时间，对免税店正常的经营造成较大影响。面对危机，一直依赖线下门店的免税店也不得不开始另辟蹊径，开始尝试线上免税渠道。

大数据时代下信息的重要性越发凸显，获得行业数据，并分析使用行业数据不仅可节约时间，降低成本，亦可优化整体决策。欲了解更多市场具体详情可以点击查看中研普华研究报告《2022-2027年中国免税行业市场深度调研及投资策略预测报告》。

• 相关深度报告REPORTS

  

  2022-2027年免税产业深度调研及未来发展现状趋势预测报告

  随着国内经济的发展，免税市场发展面临巨大机遇和挑战。在市场竞争方面，免税企业数量越来越多，市场正面临着供给与需求的不对称，免税行业有进一步洗牌的强烈要求，但是在一些免税细分市场仍有...

  查看详情

延伸阅读

推荐阅读

猜您喜欢